Due diligence международных проектов и нерезидентных компаний
В буквальном переводе на русский язык due diligence означает "должная добросовестность" или "должная осмотрительность".
Due diligence представляет собой процедуру выявления правовых рисков с целью определения коммерческой привлекательности планируемой сделки по приобретению какого-либо актива - компании, земельного участка, объекта недвижимости.
Due diligence играет важную роль в принятии потенциальным покупателем решения о покупке.
Целью legal due diligence является предоставление потенциальному покупателю информации о возможности и целесообразности заключения сделки. В этом случае правовой анализ решает две основные задачи: экспертиза объекта инвестирования и подготовка рекомендаций по минимизации правовых рисков в случае их выявления.
Целью такой комплексной правовой проверки является юридический анализ истории создания и деятельности компании, наличия и действительности у нее прав на активы. Также выявляются связанные с этим правовые риски.
В рамках Due Diligence наши специалисты осуществляют следующий комплекс мероприятий:
1. Проверка юридического статуса:
- выяснение официального статуса компании по Государственному Реестру
- правовая экспертиза учредительных документов
- экспертиза надлежащего оформление прав собственников
- проверка надлежащего оформление прав Органов управления (назначение директора и т.п.)
- правовая экспертиза надлежащего оформления прав компании на ее активы
- анализ текущей договорной базы и документооборота компании
- анализ существующих и потенциальных претензий и судебных разбирательств
- анализ планируемых законодательных изменений, способных повлиять на юридический статус компании и схему ее использования
2. Проверка налогового статуса:
- выяснение официального налогового статуса компании
- проверка правильности и своевременности подачи финансовой отчетности компаний, уплаты налогов и иных обязательных платежей
- анализ планируемых законодательных изменений, способных повлиять на налоговый статус компании и схему ее использования
В результате проведения всестороннего исследования собирается полная, объективная и достоверная информация о деятельности компании, перспективах ее развития, финансовом состоянии, отношениях с государством и контрагентами. Эта информация дает возможность представить заинтересованным лицам отчет, в котором инвестор или потенциальный покупатель компании найдет абсолютно все интересующие его данные относительно компании, в которую он собирается вкладывать свои средства. Объективность и достоверность представленной его вниманию информации позволят инвестору принять независимое и оптимальное решение.
|
